老師，您好！我想請問一下，我們是廣告公司，有些制作是請其他廣告公司制作的，人家給我們開具廣告費，這個我們做賬時計入什么會計科目？

灰常驕傲 追問

2019-10-16 11:27

但是這個月我們沒有收入，這些都是在建項目的

maize老師 解答

2019-10-16 11:28

沒有收入那這個先做費用下面

灰常驕傲 追問

2019-10-16 11:30

那放在哪個費用科目比較合理，還有到我確認收入時要不要轉回主營業務成本？

maize老師 解答

2019-10-16 11:34

我看法是做管理費用下面吧，你這個有收入時候沖掉這個，做主營業務成本下面

灰常驕傲 追問

2019-10-16 11:43

確認收入時做借：主營業務成本，貸：管理費用，是這樣嗎？老師

maize老師 解答

2019-10-16 11:45

不是，你科目不變數字是負數沖掉之前

灰常驕傲 追問

2019-10-16 11:47

意思是做負數沖掉之前的，然后再做借：主營業務成本，貸：銀行存款是嗎？

maize老師 解答

2019-10-16 11:50

這個建議 是通過往來，應付賬款，這個到時候沖掉不沖銀行

灰常驕傲 追問

2019-10-16 11:55

好的

maize老師 解答

2019-10-16 11:59

滿意請給五星好評，謝謝

灰常驕傲 追問

2019-10-16 12:05

拿紅沖的做賬依據是什么？

maize老師 解答

2019-10-16 12:06

不需要摘要寫沖掉之前xx號憑證就可以