老師，先交社保再發工資，其他應收款～個人社保是不是要平的，我的怎么一直在借方呢？沒有發現錯誤呢？

GL 追問

2019-10-11 17:06

比如我九月做賬繳納九月社保100其他應收款在借方吧，九月的工資十月才發
九月是發放8月工資，個人社保是90，其他應收款的貸方是90吧

就是說平的是90這個數，先繳的當月的社保100就是留在借方，等十月發放工資時才能記入貸方平掉，對嗎？我記賬其他應收款～個人社保一直是有借方余額呢老師

答疑蘇老師 解答

2019-10-11 17:41

你好 是的 這樣是對的 因為你們先交社保 后發的工資

GL 追問

2019-10-11 17:54

老師，我們支付給個人的咨詢費，對方沒有代開發票，他可以找個體工商戶委托收款寫個證明，然后用個體工商戶的定額票給我們沖賬嗎？這個證明怎么寫合適？

答疑蘇老師 解答

2019-10-12 06:44

你好 不可以的 這個委托個體戶收款也應該是以個人的名義開的發票