我們公司是銷售公司，公司鼓勵代理商打廣告，所以要求代理商把廣告費一半打款到公司賬戶，公司承擔一半打款給廣告公司，請問代理商給我們打的款，我這邊需要怎么做賬呢？

霍小米 追問

2019-10-08 11:37

請問其他應付款我怎么能平帳呢？我匯出去的是借銷售費用廣告費用，貸銀行存款嗎

小云老師 解答

2019-10-08 11:38

你匯出去借：銷售費用  其他應付款  貸：銀行存款

霍小米 追問

2019-10-08 11:39

可是我的發票回來的都是廣告費用呢，做賬不提現嗎？其他應付款需要有明細科目嗎？

霍小米 追問

2019-10-08 11:40

收進來的和付出去的其他應付款都是廣告公司嗎？還是第一個是代理商第二個是廣告公司呢

小云老師 解答

2019-10-08 11:43

你銷售費用明細體現的不就是廣告費嘛，都是代理商，那部分錢是代理商出的

霍小米 追問

2019-10-08 11:49

我有點不太明白，您能幫我寫一下分錄嗎？有二級明細科目的那種

小云老師 解答

2019-10-08 11:51

借：銀行存款 貸：其他應付款代理商  借：銷售費用廣告費 其他應付款代理商 貸：銀行存款

霍小米 追問

2019-10-08 11:52

收代理商廣告費用時，借銀行存款，貸其他應收款—某代理商，給廣告公司匯款是，借銷售費用—廣告費用，其他應付款—某代理商，貸銀行存款—廣告公司對吧

小云老師 解答

2019-10-08 11:54

是的沒錯  就是這樣。

霍小米 追問

2019-10-08 11:55

好的，謝謝

小云老師 解答

2019-10-08 12:00

不客氣，方便的話麻煩五星好評一下，謝謝