當月工資下月發，社保當月扣除，當月扣除社保和下月發放工資怎么做分錄，要求有明細分錄社保單位個人。通熟易懂！

小云朵海南 追問

2019-08-12 21:08

7月份1.計提社保
借：管理費用-單位862.43
        其他應收款-個人359.35
貸:應付職工薪酬1221.78
7月份2.繳納社保
借:應付職工薪酬1221.78
貸:銀行存款1221.78
7月份3、計提工作
借:管理費用3000
貸:應付職工薪酬3000
8月份4、發放工資
借:應付職工薪酬3000
貸:其他應收款359.35
銀行存款2640.65
老師是這樣嗎？麻煩看一下

小云朵海南 追問

2019-08-12 21:26

老師這樣子是不是應付職工薪酬多了？

小云朵海南 追問

2019-08-12 21:56

老師2中哪個對

蝴蝶老師 解答

2019-08-13 10:12

你好，第一種是對的，你理解的對，按照第二種重復算了