老師，請問我們是技術服務業，有個項目收入7月開票了，成本就是工資成本8月才能出來，怎么做賬，可以隔一個月結轉成本嗎？

鯊魚兒 追問

2019-07-31 08:34

現在還不知道具體的工資，是不是要暫估一個
收入可以下個月確認嗎？

鄒老師 解答

2019-07-31 08:36

你好，工資是需要根據月度應付工資金額計提
收入需要在7月份確認，而不是到8月份才確認收入

鯊魚兒 追問

2019-07-31 08:37

我們這個項目是7月做的，但是我們是8月才計算發放7月的工資，所以沒有出來

鄒老師 解答

2019-07-31 08:37

你好，需要在7月底計算出7月份的工資金額，然后做計提，結轉分錄

鯊魚兒 追問

2019-07-31 08:45

計算不出來的老師，我們8月是發的7.10-8.10的工資
這個項目是7月20號做的事情

鄒老師 解答

2019-07-31 08:45

你好，這個就是你單位沒有按月計算工資帶來的問題

鯊魚兒 追問

2019-07-31 08:50

對啊，現在就是想知道是不是暫估成本先結轉了，后面再沖

鄒老師 解答

2019-07-31 08:50

你好，只能是先暫估，然后沖銷，再按確定的金額做計提分錄

鯊魚兒 追問

2019-07-31 08:58

老師，是先暫估，結轉成本，后面再紅沖，計提正確的成本，那實際成本和暫估的差額再結轉嗎？

鄒老師 解答

2019-07-31 08:58

你好，是先暫估，結轉成本，后面再紅沖，計提正確的成本，然后做之前結轉成本金額的調整

鯊魚兒 追問

2019-07-31 09:08

好的謝謝老師，我看了下合同，我們是技術服務業，等于這個事情還沒有做，我們收的首付款，發票已經開給客戶了，我們不可以先放到項目結算這個科目嗎？

鄒老師 解答

2019-07-31 09:09

你好，已經開具發票了就需要確認收入的

鯊魚兒 追問

2019-07-31 09:17

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-07-31 09:17

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

鯊魚兒 追問

2019-07-31 09:43

老師，還有個問題，我可以不暫估嗎？因為這個項目后面還會有收入，成本就放到下次開票再結轉

鄒老師 解答

2019-07-31 09:51

你好，如果你不暫估，就會導致7月份只有收入，而沒有成本，這樣成本與收入就不匹配了