老師，我想請問下，作為房產經紀小規模公司，對于必須走公司賬戶的不開發票的收入，怎么做賬呀？（有個中間設備平臺叫什么理房通，傭金是從這個設備上提到公司賬戶上的），會計分錄怎么做？（公司從2018年銀行賬戶有流水了，但是稅務認證從2019.04月開始的，怎么建賬？申報也是從2019.04月開始的，現在要季度報表了，我要開始建賬做賬從什么時候開始呢？）

哇哩 追問

2019-07-09 13:30

現在有點郁悶，剛接到的帳，房租只有房租合同，老板自己掏錢支付了，沒有從賬上走，錢付了，租的私人的商鋪，沒有發票的，怎么做會計分錄啊？還有剛成立時裝修，購買辦公用品都是老板自己付了，均沒有發票，都不知道金額了現在，所以做賬的資料很少，就憑銀行回單，開了幾張發票，提了幾筆錢（對于這種要怎么做賬啊？）

陳詩晗老師 解答

2019-07-09 13:55

沒有發票，就缺乏入賬依據。
根本沒有入賬的證明

哇哩 追問

2019-07-09 13:57

那是不是就拿到什么單據做什么單據，然后銀行回單有的就做，還有那個無票收入確定了，也要交稅的？

陳詩晗老師 解答

2019-07-09 14:08

無票收入也需要完稅的，同學
根據合同、銀行回單入賬

哇哩 追問

2019-07-09 14:14

那是不是可以先做借銀行存款，貸預收賬款，然后到這個月再交稅，因為剛拿到銀行回單，已經過月了

哇哩 追問

2019-07-09 14:16

這個月再確認收入，把預收沖了，借預收賬款，貸主營業務收入，應交稅金-應交增值稅

陳詩晗老師 解答

2019-07-09 14:29

可以這樣處理，同學