老師，你好！公司有一筆長期掛賬的，不明原因的其他應收款150萬。查到是產生于2016年1-3月份。那時是代賬會計做的，已經找不到那3個月的記賬憑證和報表，也從來沒給我做過明細賬和總賬。我們沒有這筆應收款，請問現在怎么處理？

悠悠子吟 追問

2019-07-08 14:23

銀行沒有支付。我是去年12月接手的這家公司，我仔細查了，老板說支付沒有這筆款。正好那3個月的憑證就沒有。

meizi老師 解答

2019-07-08 14:42

你好  那沒有支付怎么掛了一筆這個款 總有原因才掛的。因為你一次性走營業外支出 到時你們也無法稅前扣除 還是得交所得稅的

悠悠子吟 追問

2019-07-08 14:45

那3個月沒有憑證，那一年都沒有總賬明細賬。銀行查不到那一筆的匯款記錄，連老板都覺得莫名其妙。怎么處理啊？哎

meizi老師 解答

2019-07-08 14:55

你好 最好是問問前任會計怎么做的比較好 ，這樣才好找原因 你無緣無故調整到時稅局問道你們也不好解釋

悠悠子吟 追問

2019-07-08 14:56

好的，我先找一找前會計。謝謝老師指導！

meizi老師 解答

2019-07-08 15:20

嗯 不客氣 滿意請給予評價

悠悠子吟 追問

2019-07-08 15:23

剛才讓老板聯系了前會計，她根本就說不清為什么會記這筆賬………現在怎么處理啊？老師！ T﹏T

meizi老師 解答

2019-07-08 15:28

你好  你們之前的賬很亂嗎 還是說全部就是對不起賬的一堆亂賬？

悠悠子吟 追問

2019-07-08 15:33

2017年以前的挺亂，17年2月開始是另一個會計做的，我看那賬目很清楚，就是這一筆真不知道怎么處理。

meizi老師 解答

2019-07-08 15:38

你好 那你就走內部審批流程  調整到營業外支出 到時只有調整交稅了 不然的話你們就去查詢原因才行的。

悠悠子吟 追問

2019-07-08 15:44

那到時候調整到營業外支出，是按哪一年的稅率來交稅？2016年還是現在的？

meizi老師 解答

2019-07-08 15:54

你好 按你們當時的 我個人覺得轉營業外支出 這個是有稅務風險的 我建議你們最好是要查原因下 或者問問稅局這個是不是要走特別批注不  因為金額有點大

悠悠子吟 追問

2019-07-08 15:55

原因已經無法查出來，我還是去稅務局問問吧。謝謝老師耐心指導。

meizi老師 解答

2019-07-08 15:59

嗯 是的 你先問問稅局怎么處理 到時怕會有稅費