老師出納企業網銀日記賬怎么登記，是根據企業網銀的交易記錄記載么，也不可能當時就有回單，需要什么票子才能記錄么

dqdqwrf 追問

2019-06-28 19:59

沒明白。根據網銀記錄就可以登記銀行日記賬得增加了，那么為啥掛在現金上的個人網銀收款還得寫收據，銀行日記賬就根據記錄么，出納不需要什么憑證就可以登賬么？現金網銀為什么寫收據

徐阿富老師 解答

2019-06-28 20:32

你好，個人網銀不是企業的銀行帳，但根據企業實際可以留在出納處視同出納的備用金，出納收到這個備用金相當于收到現金，現在收到收據是依據，所以要收據

徐阿富老師 解答

2019-06-28 20:33

我說了，先按照網銀清單登記，但之后還要銀行單拿出來作為依據的，并不是說不用依據了。最合規的辦法，你就是每天進出都到銀行把回單拿來，再登記，你能做是最好

dqdqwrf 追問

2019-06-28 21:08

老師是不是除了銀行收款不需要原始憑證登錄銀行日記賬之外，現金收付，銀行付都需要自制原始憑證

徐阿富老師 解答

2019-06-28 21:12

你好，是的，這些都要有自己的付款原始憑證，加上銀行回單一起附在憑證后面

徐阿富老師 解答

2019-06-28 21:12

現金收付不用銀行回單

dqdqwrf 追問

2019-06-28 21:19

但是的填自制原始憑證報銷單，付款申請單，收據

徐阿富老師 解答

2019-06-28 21:20

你好，是的，這些就是我們的原始憑證，然后有發票的附上發票

dqdqwrf 追問

2019-06-28 21:27

老師存取現金是不是也得填支付申請單

徐阿富老師 解答

2019-06-28 21:30

你好，按照規范，取現需要填申請單的，財務主管審批