老師，交稅控服務費的280元的分錄怎么做的？我之前做的是， 借:管理費用-辦公費280 貸:庫存現金280 借:應交稅費-應交增值稅（減免稅）280 貸:管理費用-辦公費280 是去年做的了，現在我的科目余額表上還掛起:借:應交稅費-應交增值稅（減免稅）280 我要怎么做才能把賬做平啊？我之前做的分錄做錯沒有啊？

淡了”伊人妝 追問

2019-05-17 15:30

小規模納稅人

淡了”伊人妝 追問

2019-05-17 15:31

那應交稅費-應交增值稅-減免稅是這筆要怎么做賬才平啊？

meizi老師 解答

2019-05-17 15:36

你好 你小規模不做三級科目 做到二級科目就行  也不需要做結轉 你次月繳納的時候就平了

淡了”伊人妝 追問

2019-05-17 15:38

老師，我知道繳納的時候平了，我的賬上沒有平啊！我的科目余額表上一直掛著應交稅費-應交增值稅（減免稅）

meizi老師 解答

2019-05-17 15:42

你好 你先去把你去年做的借:應交稅費-應交增值稅（減免稅）280
貸:管理費用-辦公費280沖了 然后重新做一筆  借:應交稅費-應交增值稅280
貸:管理費用-辦公費280  明細到二級科目 不要做到三級科目  你小規模做到三級科目就會一直掛著這個的 因為也沒有結轉 一般納稅人結轉后就會沒余額

淡了”伊人妝 追問

2019-05-17 15:52

好的，我知道了，謝謝老師

meizi老師 解答

2019-05-17 16:03

嗯 好的  不客氣的滿意請給予評價