老師，去年九月在錄入期初數據的時候把主營業務收入和主營業務成本數據錄入少了，現在該如何調整? 企業所得稅匯算該如何調整?

一一Smile* 追問

2019-05-08 17:35

匯算的時候不是有一個本年收入撒?

阿文老師 解答

2019-05-08 17:49

不計入本年度收入，調整期初數未分配利潤

一一Smile* 追問

2019-05-08 19:55

匯算時我不用管，只需要在賬上進行調整?

阿文老師 解答

2019-05-08 20:46

是的。在報表反應

一一Smile* 追問

2019-05-08 22:36

請問賬上調整的分錄?

阿文老師 解答

2019-05-09 08:39

按照差額部分收入計入以前年度損益調整貸方，成本計入以前年度損益調整借方，貸方余額轉入利潤分配