試算平衡表里的管理費用發生額與利潤表里的管理費用發生額不一樣可以么 因為里面有一項的業務是沖減管理費用的，導致平衡表里的發生額與利潤表里的管理費用發生額不能一樣，這種情況怎么處理？我年報的時候是以利潤表的數據為準嗎？

Phantom 追問

2019-04-26 17:01

計算平衡表哥利潤表里面的管理費用對不上，差了沖減的那筆費用，怎么辦呢？

大婷老師 解答

2019-04-26 17:02

你那筆分錄要改呀  不能直接沖管理費用，要用以前年度損益調整這個科目，月末直接結轉到未分配利潤中。

Phantom 追問

2019-04-26 17:12

老師那分錄應該改成:
借：以前年度損益調整
貸：利潤分配——未分配利潤，是這樣子嗎

大婷老師 解答

2019-04-26 17:26

你要先做一筆  借：應付職工薪酬  貸：以前年度損益調整     月末再結轉   借：以前年度損益調整   貸：未分配利潤

Phantom 追問

2019-04-26 17:34

那筆分錄需要紅字嗎？

大婷老師 解答

2019-04-26 18:23

紅字也可以。這個沒有關系。如果是費用那些科目，就用紅字，取數比較準確。