匯算清繳職工薪酬及納稅調整明細表中各類基本社會保障性繳款填公司承擔的5險部分，賬載金額填賬面金額，實際發生額填寫實際繳納5險的公司部分，稅收金額填寫什么？（我們2017年的賬社保有問題，2018年調整的，導致2018年賬載金額和實際金額不一致）

colourful 追問

2019-04-21 18:26

前面一個會計做賬錯誤造成的，我給調到了管理費用了

colourful 追問

2019-04-21 18:26

那稅收金額怎么填啊？

QQ老師 解答

2019-04-21 19:31

損益類的都要通過以前年度損益調整科目，不能影響本年的利潤。

colourful 追問

2019-04-21 22:49

那我現在怎么填稅收金額啊？

QQ老師 解答

2019-04-21 23:07

你好！金額不到大按應交稅金填寫

colourful 追問

2019-04-22 07:08

那就是按賬載金額填寫是嗎？

QQ老師 解答

2019-04-22 09:40

你好！沒有差額的話按帳載金額填寫

colourful 追問

2019-04-22 09:42

但是有差額啊，還是按賬載填寫嗎？

QQ老師 解答

2019-04-22 09:51

你好！安帳載金額填寫，差額是因為你的憑證不對造成的，個人建議匯算清繳前用以前年度損益調整科目調整過來

colourful 追問

2019-04-22 10:02

2018年已經結賬報過年報了，怎么調？調到2019年嗎？

QQ老師 解答

2019-04-22 10:04

你好！編制憑證用以前年度損益調整  匯算清繳按調整后金額填寫就可以