老師，第一季度的利潤太高了，老板不想預繳所得稅，所以要預計提費用，這個會計分錄怎么寫?

戲水嬌陽 追問

2019-04-18 22:07

謝謝！

戲水嬌陽 追問

2019-04-18 22:15

子公司員工工資是以現金實發，可是子公司員工社保又是在總公司繳，這有怎么記會計分錄？

張艷老師 解答

2019-04-18 22:25

這樣的話，就是該員工與總公司簽訂的勞動合同了？

戲水嬌陽 追問

2019-04-18 22:30

是的

戲水嬌陽 追問

2019-04-18 22:36

是先交社保，后發工資

戲水嬌陽 追問

2019-04-18 22:40

是分公司

張艷老師 解答

2019-04-18 23:52

借  管理費用-社保費
       其他應付款-個人社保
       貸  其他應付款-總公司

戲水嬌陽 追問

2019-04-19 07:08

那總公司這邊的會計分錄怎么記?

張艷老師 解答

2019-04-19 09:01

借：其他應收款--分公司
     貸：銀行存款