老師，問下小微企業，核定征收，2018年企業所得稅也要調增調減嗎？

欣欣 追問

2019-04-17 10:48

現在就是3月份沒有去稅務局簽核定征收鑒定表，把我公司改成查賬征收了，今天去找專管員，不在，旁邊的人說讓我這個月先已查賬征收做了，以后再調，如果下個季度改成查賬征收，那可以補第一季度的企業所得稅嗎

欣欣 追問

2019-04-17 10:49

下個季度改成核定征收，可以再補上第一個季度的企業所得稅嗎

maize老師 解答

2019-04-17 10:50

你現在不是申報么，你申報就先按你賬出利潤表上面填寫，你這個要補啥，你先趕緊申報

欣欣 追問

2019-04-17 10:54

按查賬征收的計算方式嗎？填那個企業所得稅預繳申報表，企業所得稅不一樣

maize老師 解答

2019-04-17 11:12

你申報表截圖過來給我看下，還有你3月利潤表

欣欣 追問

2019-04-17 11:27

圖片發了，怎么傳不上來

maize老師 解答

2019-04-17 11:33

看不清楚，你的123行按你利潤表上面累計數填寫，你有不明白再問哈，附加稅是根據你們實際交給稅局增值稅申報的

欣欣 追問

2019-04-17 11:36

增值稅附加稅都免交，不用填吧

maize老師 解答

2019-04-17 11:38

需要0申報才可以，前面和圖片那個說的企業所得稅申報

欣欣 追問

2019-04-17 11:40

增值稅是0申報

欣欣 追問

2019-04-17 11:40

欣欣 追問

2019-04-17 11:41

這個是附加稅跳出來的，什么意思？

maize老師 解答

2019-04-17 11:43

你們年銷售額超過500萬么，

欣欣 追問

2019-04-17 11:43

沒有

maize老師 解答

2019-04-17 11:46

那不應該有這個提示啊，你問下稅局看是啥情況

欣欣 追問

2019-04-17 11:47

這個是問專管員？

欣欣 追問

2019-04-17 11:53

本公司是建安行業，年營業收入不到30萬，

maize老師 解答

2019-04-17 11:56

你問下你稅局看啥情況

欣欣 追問

2019-04-17 12:14

欣欣 追問

2019-04-17 12:14

老師，幫我看下，這個是說我的增值稅申報表有錯誤碼？

maize老師 解答

2019-04-17 12:17

沒顯示啊，啥提示都沒看到啊，你點正式提交申報

欣欣 追問

2019-04-17 12:22

我屬于小微企業，這個季度開票有25000元，那增值稅申報表的第一欄不含稅的銷售額（3%的）要填嗎？

我只在（四）免稅銷售額中填了不含稅收入，這樣對？

欣欣 追問

2019-04-17 12:23

maize老師 解答

2019-04-17 12:26

是的，只填寫第10行就可以