公司用固定資產作抵押向另一家融資租賃公司貸款 額度30萬 ，對方扣減保證金5萬元，咨詢服務費2萬元，2019.2.28我司賬戶入賬23萬元。另于2019.3.12收到對方保證金收據及服務費普票。請問對此筆業務我在2月和3月都該如何做賬務處理呀？

小面包 追問

2019-03-16 09:44

老師，發票和收據都是3月份日期呢。

小面包 追問

2019-03-16 09:45

這樣的話也能做到2月份賬務里嘛？

三寶老師 解答

2019-03-16 09:54

可以做到2月份，問題不大，分開來處理反而麻煩

小面包 追問

2019-03-16 10:08

老師，那之后每月收到的對方公司開具的融資租賃利息的普票，分錄就作：借:財務費用  貸：銀行存款   這樣嘛？

三寶老師 解答

2019-03-16 10:10

你的分錄是正確的

小面包 追問

2019-03-16 10:17

老師，還有一個問題，我們做短期借款科目掛賬為額度30萬，但根據對方提供的每期應付款租金表來看，明顯大于額度，那到時候沖減此科目，借方又會有余額的呀？

三寶老師 解答

2019-03-16 10:19

你們準確的抵押借款到底多少，有合同和借據的，按合同和借據確認