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送心意

王晶老師

職稱： 注冊會計師,中級會計師,初級會計師

2019-03-02 14:21

你好小規模納稅人： 
借：應交稅費—應交增值稅 
貸：管理費用

夢語LXT 追問

2019-03-02 14:36

啊，不是借管理，貸現金嗎

夢語LXT 追問

2019-03-02 14:36

金額是280還是200

王晶老師 解答

2019-03-02 14:41

直接計入管理費用，咋抵扣啊，金額是280

夢語LXT 追問

2019-03-02 14:42

哦，所以直接你那步啊？

王晶老師 解答

2019-03-02 14:44

先借管理費用，貸現金，在接下來那一步，抵扣的時候用的

夢語LXT 追問

2019-03-02 14:52

所以貸現金200   另外一分錄是 抵扣280

夢語LXT 追問

2019-03-02 14:52

？

王晶老師 解答

2019-03-02 14:53

嗯額嗯額，是的，是滴

夢語LXT 追問

2019-03-02 14:58

不對啊，票只開了200元

王晶老師 解答

2019-03-02 15:21

，嗯額兩部都要寫就行

夢語LXT 追問

2019-03-02 15:26

那怎么寫，分錄和金額怎么弄

王晶老師 解答

2019-03-02 15:28

借管理費用，480，貸現金480，借應交稅費，增值稅，280貸管理費用280

夢語LXT 追問

2019-03-02 16:19

可是開的票是200啊

夢語LXT 追問

2019-03-02 16:19

為什么寫280

王晶老師 解答

2019-03-02 17:02

，剛才你不是說280啊啊

夢語LXT 追問

2019-03-02 17:04

不是啊，看到的發票是200

王晶老師 解答

2019-03-02 17:43

好吧，那280的沒發票嗎

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貸款嗎？可以一個人抵扣百分之百也可以兩個人分別抵扣50%。
2024-02-18 21:16:11
這樣的話，是屬于抵扣10個點的，你好
2024-01-16 13:48:16
借：管理費用 480 貸：銀行存款 480 借：應交稅費-*減免 貸：應交稅費-簡易計征
2020-02-12 16:24:41
借：管理費用-辦公費 貸：現金 借：應交稅費-應交增值稅-減免稅款 借：管理費用-辦公費（紅字）
2023-07-28 16:27:01
二、小規模納稅人 1、《增值稅減免稅申報明細表》： “減稅性質代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統專用設備抵減增值稅”，填寫本期發生額、本期應抵減稅額和本期實際抵減稅額。若本期應納稅額小于可抵減金額，則余額應該填報在第5列中。 2、《增值稅納稅申報表(適用于小規模納稅人)》主表： 第16欄‘應納稅額減征額’將會根據《增值稅減免稅申報明細表》“本期實際抵減稅額”自動帶出數據進行抵減。當本期發生額小于或等于第15欄“本期應納稅額”時，按本期實際發生額填入第16欄“本期應納稅額減征額”；當本期發生額大于第15欄“本期應納稅額”時，按本期第15欄“本期應納稅額”的金額填入第16欄“本期應納稅額減征額”，本期減征額不足遞減部分結轉下期繼續抵減。
2019-10-17 09:26:38
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