好幾年前的暫估成本，發票已經是收不回來了，怎么把他調整下 要不一直在賬上掛著

smile 追問

2018-12-26 10:00

借生產成本，貸應付賬款暫估
可以直接調整本月成本不

bamboo老師 解答

2018-12-26 10:05

金額不大 可以直接調整本年的 如果金額大 要調整以前年度損益

smile 追問

2018-12-26 10:09

一共91000，我是把他分開調的可以不，分兩個月調

bamboo老師 解答

2018-12-26 10:11

這個要通過以前年度損益調整科目走賬了

smile 追問

2018-12-26 10:15

老師麻煩您把分錄幫我寫下吧

bamboo老師 解答

2018-12-26 10:18

借：應付賬款——暫估應付賬款
貸：以前年度損益調整
借：以前年度損益調整
貸：應交稅費——應交所得稅
借：以前年度損益調整
貸：利潤分配——未分配利潤