老師，去年注冊的建筑工程公司，一直沒有收入，只有費用支出，但是都有零申報，老板現在讓我做賬，我應該怎么做賬？而且購買的那些辦公用品都沒有發票，房租也沒有發票？我應該怎樣做

simple 追問

2018-10-23 11:09

那我應該從什么時候開始建賬？

宋生老師 解答

2018-10-23 11:14

你好！嚴格來說是從公司成立的時候就應該建賬

simple 追問

2018-10-23 11:19

那可不可以從今年的九月份開始建賬，因為去年的費用支出也少，而且購買的辦公用品都沒有取得發票

宋生老師 解答

2018-10-23 11:21

您好！嚴格來說是不可以的了。

simple 追問

2018-10-23 11:23

好的，那沒發票的，我該怎么做？

宋生老師 解答

2018-10-23 14:12

您好！沒有發票的，你先入，到匯算清繳的時候調整

simple 追問

2018-10-23 14:16

那固定資產暫估入賬，下月就要計提，還是等取得發票再計提

宋生老師 解答

2018-10-23 14:16

您好！正常是下月就計提了。

simple 追問

2018-10-23 14:18

老師，去年買的固定資產，到現在還沒取得發票，那去年結賬的時候怎么做？

宋生老師 解答

2018-10-23 14:18

您好！正常做，只是折舊金額不能稅前扣除。

simple 追問

2018-10-23 14:23

可是我也是剛來的，老板讓我做，但是我也不知道該怎么做？去年的費用就好像只有一個刻章發票，其他的都是今年的，有人又跟我說，可以從今年的九月份開始建賬，所以這個到底是可不可呢？還有如果從今年9月份開始建賬的話，那我的記賬憑證的日期是從9月開始，那以前取得的發票日期就不一樣了，這個是到底要怎么做？

宋生老師 解答

2018-10-23 14:24

您好！嚴格來說肯定是不可以的了。按法規要求是有營業執照半個月就要開始做賬。

simple 追問

2018-10-23 14:33

那記賬憑證可以跨年使用的嗎？

宋生老師 解答

2018-10-23 14:37

你好！這樣不符合權責發生制。

simple 追問

2018-10-23 14:57

老師，還有一個問題，購買的（辦公桌，茶幾，床，書柜，椅子）這些要分開計入固定資產的話，是不是要分開開發票，如果賣家只開了一張發票的話，那分錄我還要分開做嗎？

宋生老師 解答

2018-10-23 15:03

您好！你可以開一張。但是要有明細了。

simple 追問

2018-10-23 15:18

那計算折舊的時候，一個一個算還是算總的金額？

宋生老師 解答

2018-10-23 15:19

你好！是要一個個計算了