由于管理不善導致的存貨盤虧，需要進項稅額轉出嗎？

qzuser 追問

2018-09-18 15:42

1. 這個轉出的稅額是賬面價值?稅局嗎？2. 賬面價值是含稅還是不含稅？

鄒老師 解答

2018-09-18 15:43

你好 
1 是賬面不含稅金額*稅率 
2，是不含稅的金額

qzuser 追問

2018-09-18 15:45

1. 那這個盤虧，清單申報時需要提供什么資料  2. 盤盈需要申報嗎？

鄒老師 解答

2018-09-18 15:46

你好 
1，盤虧的書面文件 
2，盤盈不需要做清單申報或專項申報

qzuser 追問

2018-09-18 15:47

盤虧的書面文件有哪些？

鄒老師 解答

2018-09-18 15:48

你好 
比如單位的盤點表格，盤虧書面說明（單位相關領導簽字）

qzuser 追問

2018-09-18 15:54

1.盤盈入管理費用，是按賬面價值的含稅還是不含稅，

鄒老師 解答

2018-09-18 15:55

你好，進項抵扣了就是不含稅 
沒有抵扣就是含稅