跟您說個情況：我們7月中給客戶開了一張發票，但是發票中有一項的稅率不知道怎么開成了13%，今天我核對系統銷項發票時才發現，然后就跟客戶說讓他們把發票寄回給我們，他們答應了，因為怕過了31號，8月初不能作廢，所以我們就在系統里點了作廢，但是下午他們又說他們已經已經認證了，現在這個事情該怎么辦呀

江老師 解答

2018-07-31 19:59

對方公司驗票后，做進項稅轉出，并且此發票沖銷處理。你們再按正確的稅率開具藍字發票給他們做賬務處理。

74033703313 追問

2018-07-31 20:01

發票沖銷處理是客戶那邊做沖銷處理，我這邊只用在下月開具正確的發票給他就行了嗎，還需不需要做其他的的處理？

江老師 解答

2018-07-31 20:02

發票沖銷處理是客戶那邊做沖銷處理，與你們沒有關系。你下月開具正確的發票給他們就行了。不用其他的處理

74033703313 追問

2018-07-31 20:03

客戶那邊沖銷處理怎么操作呢，怕下次我也遇到這種問題，不知道怎么弄，

江老師 解答

2018-07-31 20:04

借：庫存商品（或原材料）   負數
貸：應付賬款   負數
貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉出）   正數

74033703313 追問

2018-07-31 20:07

那我作廢的發票還是需要他們寄回給我，我做作廢處理是吧。

74033703313 追問

2018-07-31 20:08

再就是本月作廢的發票有點多，會不會被稅局查？

江老師 解答

2018-07-31 20:08

可能會查你們，因為作廢 發票太多的話。