老師，我們是小規模納稅人，購買了一輛車，原價是103189.38，累計折舊了65353.28元，現在賣了10000元，然后我做賬時，這10000元是沒有提在收入體現的，那增值申報表的收入是有10000元的，那我的賬和我的增值稅申報表就差著10000元的收入，這樣報匯算清繳怎么填收入

艷艷 追問

2026-05-06 11:36

但是我做賬時，沒有走收入這個科目，只在固定資產清理里算盈虧，那我的利潤表，收入就會少著10000元，那我報增值稅申報表時，這10000元我是報了收入的，比如我的收入做賬的是50000元，但是增值稅申報表上是60000元，那就是走著這一筆10000元的，那我現在報匯算清繳時，收入那一欄是填50000，還是60000元，那如果填50000元，這10000元要填那里，如果是填60000元，那我的報表和賬上就不對了

小菲老師 解答

2026-05-06 11:44

在《A101010一般企業收入明細表》中，將10000元作為“其他業務收入”或“營業外收入”項目填入；

艷艷 追問

2026-05-06 11:47

我們是小企業會計準則，沒有填這張表

小菲老師 解答

2026-05-06 11:49

《企業所得稅年度納稅申報表（A類）》第1行“營業收入”中，應填寫 60000元

艷艷 追問

2026-05-06 11:56

那這個就是跟我的報表就對不起來了呀老師

小菲老師 解答

2026-05-06 11:58

同學，你好 
是的，和你平常的利潤表對不起來