你好老師，請問之前預提了材料款，請問現在收到發票應該怎么做沖抵？現在收到的發票商品可以開票銷售嗎？請問怎么做賬務處理？

悅悅 追問

2026-04-28 10:43

老師收到的發票不是一起開回來的，收到一筆做一筆，這樣做可以嗎？如果收到的這張發票的額商品需要開票銷售還是正常結轉成本嗎？

董孝彬老師 解答

2026-04-28 10:46

您好，是的，分錄對的，收到一筆就對應紅沖這筆
正常結轉成本

悅悅 追問

2026-04-28 10:59

有個老師說我做的這個是已經入成本了的，就不能再進庫存了，相當于材料已經先入庫，已經結轉成本了，現在收到票也不能再做銷售了，這樣說對嗎？

董孝彬老師 解答

2026-04-28 11:03

您好，我也沒有說入材料，就是把原分錄紅沖，再按發票做正數分錄
科目還是一樣的

悅悅 追問

2026-04-28 11:09

老師我做的這個可以嗎？現在收到發票怎么沖抵，需要把收到的發票開票做銷售可以嗎？

董孝彬老師 解答

2026-04-28 11:10

您好，這個分錄不行哦，暫估是什么科目，現在收到發票也是什么科目的，要么一開始就是暫估庫存商品

悅悅 追問

2026-04-28 11:16

老師預提是這樣做的，請問正確的賬務處理具體應該怎么做

董孝彬老師 解答

2026-04-28 11:28

您好，預提這個分錄，收到發票把 分錄紅沖，金額為負
收到發票還是復制這個分錄，金額按發票來，
這樣就完成了

悅悅 追問

2026-04-28 11:33

這樣做對嗎

董孝彬老師 解答

2026-04-28 11:35

朋友您好，不對，紅沖分錄和拿到發票的藍字分錄，科目要一樣的，都是主營業務成本

董孝彬老師 解答

2026-04-28 11:36

您好，是的，大類必須是  建筑服務

董孝彬老師 解答

2026-04-28 11:36

對不起，下面這個串了不理會他