老師，請問之前會計把餐飲發票抵扣了一張，現在稅務比對出來了，要求進項稅額轉出，并回復完稅證明。這要怎么操作？

體貼的鋼筆 追問

2026-04-27 15:02

老師，這是在稅務系統操作是嗎？還要更正之前的申報表是嗎？

小菲老師 解答

2026-04-27 15:03

同學，你好 
是的，在稅務系統操作 
不更正之前的報表

體貼的鋼筆 追問

2026-04-27 15:25

老師，主要是2026年3月已經申報過了，所以我不知道怎么轉出了？

小菲老師 解答

2026-04-27 15:26

同學，你好 
如果稅務局沒有時間限制，那你做到4月所屬期

體貼的鋼筆 追問

2026-04-27 15:27

老師，那賬務還要做調整嗎

小菲老師 解答

2026-04-27 15:28

同學，你好 
要做進項稅額轉出的分錄 
借：以前年度損益調整、費用成本 
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出

體貼的鋼筆 追問

2026-04-27 15:47

老師，剛專管員給打電話說要更改當期的申報表，也就是2023年5月所屬期的申報表，我在后臺操作進項稅額轉出，但是提示如果更改了當期，那么之后2023年6月到2026年3月的都全部要更改

小菲老師 解答

2026-04-27 15:48

同學，你好 
那就都要更改