老師您好我們是小規模納稅人剛完成了企業所得稅匯總合并繳納，這個季度我申報企業所得稅的時候，季度企業所得稅這個表系統沒有了，我去總公司系統看了下，但是總公司收入支出取數都是用公司的，沒有分公司的數據，

小林老師 解答

2026-04-19 14:17

先把總分匯總后的數據申報后再申報分公司數據

????靜語德 追問

2026-04-19 14:21

老師，系統只有還是以前那個企業所得稅報表，沒有匯總數據那個表啊

小林老師 解答

2026-04-19 14:22

圖片界面是總公司還是分公司賬號？

????靜語德 追問

2026-04-19 14:26

總公司賬號

????靜語德 追問

2026-04-19 14:26

分公司已經沒有這個企業所得稅報表了

小林老師 解答

2026-04-19 14:30

那就把總分匯總后的財務報表申報企業所得稅

????靜語德 追問

2026-04-19 14:36

就是分公司人數，收入支出，資產等合想加嗎

小林老師 解答

2026-04-19 14:49

是的，總分公司內部交易需要抵消

????靜語德 追問

2026-04-19 15:54

還要做合并報表那樣的合并完才申報嗎？

小林老師 解答

2026-04-19 15:57

是的，需要總分匯總后申報

????靜語德 追問

2026-04-19 16:00

是不是就是把這個企業所得稅稅表的數合并響加好了，資產負債表也是把兩邊的數想加就可以了是嗎？老師

小林老師 解答

2026-04-19 16:02

是的，但是有抵消的科目也得做抵消