接董老師，但是我不想產生退稅呢！

雅斕 追問

2026-04-19 11:25

賬上沒有其他的調整項，但是你前面給我的帶有紅色字體的那段文字不是25年匯算會產生退稅的嗎

董孝彬老師 解答

2026-04-19 11:27

對的，后來我們不是說不調整了么，退稅要查賬的，風險太大
帶紅字的是按稅法的規范申報，

雅斕 追問

2026-04-19 11:44

那我還是填26年一季度的賬和報表吧

董孝彬老師 解答

2026-04-19 11:44

是的，完全按賬上的金額來申報

雅斕 追問

2026-04-19 11:44

調整一季度的賬和報表吧

董孝彬老師 解答

2026-04-19 11:45

您好，不用調整了，我們本來沒有用未分配利潤這個科目，直接用科目余額生成的報表

雅斕 追問

2026-04-19 11:54

我發現我的問題了，我是直接把暫估的成本沖減了，做的分錄是  借主營業務成本 26紅字  貸 應付賬款 26紅字，這個應該錯了吧！
是不是發票來了應該做  借應付賬款暫估 紅字，貸 應付賬款 供應商?。?br/>這樣我的成本就沒有少了

雅斕 追問

2026-04-19 11:55

只需要沖暫估的 應付賬款就行了，主營業務成本不需要紅沖？

董孝彬老師 解答

2026-04-19 12:10

您好，這個分錄對的，發票來了再做正數
借：主營業務成本   進項稅   貸：應付
這樣正負相抵影響26年

雅斕 追問

2026-04-19 12:22

你說的我哪個分錄是對的呀？

董孝彬老師 解答

2026-04-19 12:25

您好，這個紅字分錄是對的，還要按發票做一個藍字發票