請(qǐng)問一下我司之前是代帳公司做帳的，前幾個(gè)月接回來，發(fā)現(xiàn)帳上有存貨60多萬，但實(shí)際庫存為0，原因主要有三個(gè)，一個(gè)是購進(jìn)存貨時(shí)品名與賣出的不一致，有少部分是未確認(rèn)收入，另外就是代帳公司沒問胡亂結(jié)轉(zhuǎn)了一部分成本，這個(gè)怎么處理？

暖暖老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,審計(jì)師

2026-04-18 16:50

你好，沒確認(rèn)收入的確認(rèn)收入同時(shí)把成本全部結(jié)轉(zhuǎn)了才可以

你好，這個(gè)需要跟老板溝通，跟供應(yīng)商確認(rèn)是否能開具發(fā)票回來，不能的話，把這部分做企業(yè)所得稅匯算清繳調(diào)增處理的呢

2022-06-07 11:19:24

同學(xué)你好，確認(rèn)收入，把這些存貨轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里去。

2024-08-02 21:33:56

一、存貨清查與確認(rèn) 詳細(xì)清查：首先，由庫存管理員對(duì)賬面存貨進(jìn)行詳細(xì)的清查，確認(rèn)存貨的實(shí)際狀況，包括是否確實(shí)已用于工地、剩余數(shù)量等。編制清單：列出存貨的明細(xì)清單，包括存貨的種類、數(shù)量、價(jià)值等信息，并確保清單的準(zhǔn)確性和完整性。二、會(huì)計(jì)處理調(diào)整賬面：根據(jù)清查結(jié)果，對(duì)賬面存貨進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。如果存貨已全部用于工地且無法找回，應(yīng)將其從賬面中核銷，并進(jìn)行相應(yīng)的會(huì)計(jì)分錄處理。會(huì)計(jì)分錄示例（假設(shè)存貨為原材料）：借：營業(yè)外支出/管理費(fèi)用（根據(jù)實(shí)際情況選擇）貸：原材料存貨跌價(jià)準(zhǔn)備：如果存貨存在跌價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，且公司之前未計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備，應(yīng)在注銷前根據(jù)相關(guān)規(guī)定計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。三、稅務(wù)處理增值稅處理：如果存貨的購進(jìn)涉及增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，且存貨已用于非增值稅應(yīng)稅項(xiàng)目（如自建工程），則相應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額不得抵扣，需進(jìn)行轉(zhuǎn)出處理。企業(yè)所得稅處理：存貨的核銷可能會(huì)涉及企業(yè)所得稅的調(diào)整。根據(jù)稅法規(guī)定，企業(yè)發(fā)生資產(chǎn)損失時(shí)，需按照規(guī)定的程序和要求向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)扣除。四、注銷流程中的處理清算報(bào)告：在公司注銷過程中，清算組應(yīng)編制清算報(bào)告，對(duì)存貨的處理情況進(jìn)行詳細(xì)說明，并報(bào)股東會(huì)、股東大會(huì)或人民法院確認(rèn)。注銷登記：清算結(jié)束后，清算組應(yīng)向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)注銷登記，并提交清算報(bào)告等相關(guān)材料。

2024-08-02 19:49:38

你好；? 你這個(gè)貨物都是真實(shí)的嗎；? 你入庫和出庫數(shù)據(jù) 都是正常按實(shí)際做的嗎；? 因?yàn)榭茨愕某杀竞褪杖? ；? 利潤還蠻高的?

2023-07-03 17:02:37

你好，外賬確認(rèn)收入了就需要結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)成本的虛擬倉發(fā)貨實(shí)際是沒有發(fā)出貨物？

2018-05-01 15:30:11

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