公司買(mǎi)車(chē)折舊一次性記入管理費(fèi)用了 企業(yè)所得稅年度匯算表應(yīng)該怎么填

答： 您好，1調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表折舊金額，會(huì)計(jì)折舊不考慮一次性扣除，2按調(diào)整后的損益填寫(xiě)納稅申報(bào)表

某企業(yè)全年取得收入總額為5000萬(wàn)元,取得租金收入100萬(wàn)元;發(fā)生銷(xiāo)售成本、銷(xiāo)售用、管理費(fèi)用共計(jì)3500萬(wàn)元“業(yè)外支出150萬(wàn)元,其中,通過(guò)希望工程基金委員會(huì)向某災(zāi)區(qū)捐款100萬(wàn)元,直接向某困難地區(qū)捐10萬(wàn)元,非廣告性贊助20萬(wàn)元。請(qǐng)計(jì)算該企業(yè)全年應(yīng)繳納多少企業(yè)所得稅?

答： 你好， 利潤(rùn)總額=5000%2B100-3500-150=1450（萬(wàn)元） 捐款扣除限額=1450*12%=174萬(wàn)元 所以通過(guò)希望工程基金委員會(huì)向某災(zāi) 區(qū)捐款100萬(wàn)元可以全額扣除 調(diào)整后應(yīng)納稅所得額=1450%2B10%2B20=1480（萬(wàn)元） 企業(yè)全年 應(yīng)繳納多少企業(yè)所得稅=1480*25%=370萬(wàn)元

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

哪位老師知道掛靠別人資質(zhì)做項(xiàng)目一般企業(yè)所得稅收取多少，我們這里收取收入的1%，在另外收取管理費(fèi)用，請(qǐng)問(wèn)所得稅是不是高了？

答： 您好 一般異地繳納后 根據(jù)項(xiàng)目的利潤(rùn)收取 不根據(jù)收取收取