老師早上好，我報財務報表的時候電子稅務局里的財務報表存貨是-12，但我自己的報表存貨是0。這是怎么回事？

許小穎 追問

2026-04-14 09:09

我們沒有存貨啊

許小穎 追問

2026-04-14 09:09

電子稅務局怎么會出現存貨的數值，這是自動帶出來的嗎

小菲老師 解答

2026-04-14 09:11

同學，你好 
截圖發一下

許小穎 追問

2026-04-14 09:14

這是電子稅務局的和我自己的資產負債表

小菲老師 解答

2026-04-14 09:15

同學，你好 
電子稅務局的存貨數字要改

許小穎 追問

2026-04-14 09:16

為什么會自動出現存貨為-12，可以手動改沒關系嗎

小菲老師 解答

2026-04-14 09:18

同學，你好 
可以手動改的

許小穎 追問

2026-04-14 09:19

為什么會出現-12，這個是什么原因

小菲老師 解答

2026-04-14 09:19

同學，你好 
這個不清楚，你改成正確的就行

許小穎 追問

2026-04-14 09:20

我1月的成本費用4月才取得發票，那我1月怎么暫估入賬

小菲老師 解答

2026-04-14 09:21

同學，你好 
借：成本費用 
貸：其他應付款

許小穎 追問

2026-04-14 09:28

老師，怎么是用其他應付不是用應付賬款？那現在暫估按這個的話取得發票怎么入賬？

小菲老師 解答

2026-04-14 09:29

同學，你好 
怎么是用其他應付不是用應付賬款？ 
你可以用應付賬款 
 
那現在暫估按這個的話取得發票怎么入賬？ 
4月份取得發票，先紅沖暫估，然后按照發票正常做 
借：成本費用 負數  
貸：其他應付款 負數 
 
借：成本費用  
貸：其他應付款

許小穎 追問

2026-04-14 09:34

什么時候用其他應付什么時候用應付賬款呢？如果4月取得發票在紅沖在做一筆正常的帳，那就這筆業務就需要做3筆帳嗎？

小菲老師 解答

2026-04-14 09:34

同學，你好 
與采購材料、商品、接受勞務等經營行為相關的應付款項，記入“應付賬款”； 
所有非主營業務產生的暫收或應付，如押金、租金、代扣款項等，則記入“其他應付款”

小菲老師 解答

2026-04-14 09:35

如果4月取得發票在紅沖在做一筆正常的帳，那就這筆業務就需要做3筆帳嗎？ 
2筆，一紅一藍

許小穎 追問

2026-04-14 09:44

紅的是暫估入賬在實際發生的月份，藍的是在取得發票的月份嗎

小菲老師 解答

2026-04-14 09:46

同學，你好 
不是，2筆分錄，都在4月份，取得發票做的

許小穎 追問

2026-04-14 09:46

老師，我這兩個數跟我自己的報表數怎么不一樣？還不能改動，這是什么情況哪里出問題了

許小穎 追問

2026-04-14 09:47

如果都是在4月做那怎么體現是1月的成本，在第一季度怎么抵稅呢？

小菲老師 解答

2026-04-14 09:48

同學，你好 
1月份你暫估入庫了呀 
借：成本費用  
貸：其他應付款 
 
就計入成本了