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送心意

劉艷紅老師

職稱： 中級會計師

2026-04-10 15:27

您好， 
借：利潤分配-未分配 
應交稅費-銷項 
貸：應收賬款 
成本 
借：庫存商品 
貸：利潤分配-未分配 
應交稅費-進項

花兒朵朵 追問

2026-04-10 15:35

老師，按照你說的做到未分配利潤，1月另開的有收入，那不影響1月的收入了？

劉艷紅老師 解答

2026-04-10 15:36

是的，這個不影當年利潤的

花兒朵朵 追問

2026-04-10 15:37

那增值稅收入和企業所得稅收入不是不一樣了嗎

劉艷紅老師 解答

2026-04-10 15:38

這個不影響當年的收入，增值稅收入和企稅還是一樣

花兒朵朵 追問

2026-04-10 15:48

現在增值稅收入是根據當月開票收入算的，紅沖的這張如果不做收入減少處理，如果入賬未分配利潤-未分配借方，那么賬上面的收入肯定比增值稅增值稅表收入多的呀

劉艷紅老師 解答

2026-04-10 15:51

你是還要紅沖發票，這種直接沖收入就可以，不用利潤這個科目，這種不用追溯調整的

花兒朵朵 追問

2026-04-10 15:52

是還要紅沖發票的

花兒朵朵 追問

2026-04-10 15:54

不用追溯調整：那么之前結轉的成本怎么計科目

花兒朵朵 追問

2026-04-10 15:56

直接沖減收入，沖減成本嗎

劉艷紅老師 解答

2026-04-10 16:00

是的，就是你說的這樣的

花兒朵朵 追問

2026-04-10 16:03

好的，謝謝老師

劉艷紅老師 解答

2026-04-10 16:03

不客氣，很高興為你服務

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相關問題討論
是的，銷售多少數量，就結轉多少
2022-04-15 17:39:53
你好 成本按照你們銷售的數量*成本大家來計算的； 借庫存商品 貸應收賬款-B? ?應付賬款-C?
2022-02-14 09:45:08
您好，需要先暫估入庫。
2020-06-11 07:34:26
你好，按實際銷售的噸數來結算。
2023-06-05 15:26:24
您好，在合理損耗范圍內，合計損耗金額不需要做盤虧，計入成本即可，不過單價相對增加而已。
2020-06-03 13:36:38
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