老師您好，怎么看有沒有以前年度虧損，在那看

平安媽 追問

2026-04-10 09:40

老師從那個科目看

平安媽 追問

2026-04-10 09:41

老師24年的是25年作的吧？

家權老師 解答

2026-04-10 09:44

不是看科目，是看匯算清交的里邊的彌補虧損明細表

平安媽 追問

2026-04-10 09:49

老師是這個嗎？

平安媽 追問

2026-04-10 09:49

老師應該是沒有吧

家權老師 解答

2026-04-10 09:50

是的，沒有虧損的，都是盈利

平安媽 追問

2026-04-10 09:54

老師您好，昨天問您的事，所得稅費用，我接手的會計在去年12月份沒有計提，我一月份計提和交納了，對我的后續個有影響？

家權老師 解答

2026-04-10 09:54

沒事的，只要沒少交所得稅就行

平安媽 追問

2026-04-10 10:02

所得稅費760多的就是去年交的我今年計提的

家權老師 解答

2026-04-10 10:04

那個760應該計入利潤分配，不計入今年的所得稅費用

平安媽 追問

2026-04-10 10:05

老師那怎么作？

家權老師 解答

2026-04-10 10:09

跨年計提

借：利潤分配-未分配利潤
貸：應交稅費-所得稅


交稅                  
借：應交稅費-所得稅
      貸：銀行存款

平安媽 追問

2026-04-10 10:12

謝謝老師

家權老師 解答

2026-04-10 10:14

不客氣，祝你工作順利，感覺不錯的話，麻煩給個五星好評哦。