老師，我們第一季度計提的比發放的工資還要少很多正常嗎，可以這樣嗎

雨 追問

2026-04-09 15:47

老師，我們26年一季度虧損40多萬，這樣報表正常嗎，我們就是把運費直接記到成本了，銷售費用和管理費用特別高，我可以把部分費用發票放到下個月再入嗎

家權老師 解答

2026-04-09 15:49

按會計準則據實做賬，不要刻意調整科目

雨 追問

2026-04-09 15:50

老師我們開進來30多萬咨詢費我留下個月在入賬可以嗎

家權老師 解答

2026-04-09 15:51

該分攤的要分攤，不能一次性做成本費用

雨 追問

2026-04-09 15:51

什么意思老師，我沒大明白呢

家權老師 解答

2026-04-09 15:52

意思是你是一次性支付1年的費用就要按月分攤

雨 追問

2026-04-09 15:54

好的謝謝老師，老師這樣我的進項可以這個月抵扣嗎

家權老師 解答

2026-04-09 15:57

可以抵扣的，沒問題

雨 追問

2026-04-09 15:59

老師，要是一年的會計分錄我就直接總合計數除12就可以了是嗎，進項這月就入賬，以后月份會計分錄就是借:管理費用貸應付賬款就可以了吧

家權老師 解答

2026-04-09 16:01

費用部分計入預付賬款，按12月攤銷計入管理費用