購貨方收到紅字發票的賬務處理

收到金額多開的紅字發票后購貨方的賬務處理

答： 同學你好 直接紅沖就可以

老師好 請問什么情況下才開據紅字發票呢？收到對方開據的紅字發票，如何賬務處理呢？

答： 您好！1、開具紅字發票：比如退貨、發票開錯且跨月的情況下需要開紅字發票。 2、收到紅字發票：如果是當月購進當月收到紅字發票的 ，可以直接紅字沖銷當月的銷售收入，做進項稅額轉出即可。 會計分錄如同你銷售時的一樣，不過金額全部為紅字。 賬務處理建議按照企業財務制度或會計準則的相關規定執行。 稅務上如果購貨方取得專用發票已經認證并做進項稅額抵扣處理，應當在《信息表》審核通過的當月在增值稅申報表附表二中填寫進項稅額轉出欄次。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師好，我們作為銷售方，上月收到購買方的紅字申請表，上月紅字發票未開，請問銷售方的賬務處理怎么做，謝謝

答： 上月未開不用處理，等開了紅字再沖銷銷售額