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送心意

文文老師

職稱： 中級會計師,稅務師

2026-01-19 11:58

計提工資  借：管理費用/銷售費用/制造費用—工資  貸：應付職工薪酬—工資

文文老師 解答

2026-01-19 11:58

發放工資  借：應付職工薪酬—工資  貸：銀行存款 貸：應交稅費— 個人所得稅

文文老師 解答

2026-01-19 11:58

計提社保  借：管理費用/銷售費用/制造費用—社保（單位部分） 貸：應付職工薪酬—社保

文文老師 解答

2026-01-19 11:58

繳社保  借：應付職工薪酬—社保（單位部分） 其他應付款（個人部分） 貸：銀行存款

文文老師 解答

2026-01-19 11:58

扣社保   借：應付職工薪酬—工資  貸：其他應付款（個人部分）

開心果 追問

2026-01-19 12:01

金碟里的是應付工資和應付職工薪酬是一樣嗎

文文老師 解答

2026-01-19 12:02

是，金碟里的是應付工資和應付職工薪酬是一樣

開心果 追問

2026-01-19 16:20

這樣對不

文文老師 解答

2026-01-19 16:23

可以，可以這樣做分錄

開心果 追問

2026-01-19 17:09

開票了，沒進項怎么處理

文文老師 解答

2026-01-19 17:12

一題一問，請重新在公海中提問

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計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的） 貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的） 發工資 借應付職工薪酬-工資 貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的） 應交稅費-個稅 銀行存款 繳納社保 借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的） 其他應收款/其他應付款（個人負擔的） 貸銀行存款
2022-07-02 16:52:42
計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的） 貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的） 發工資 借應付職工薪酬-工資 貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的） 應交稅費-個稅 銀行存款 繳納社保 借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的） 其他應收款/其他應付款（個人負擔的） 貸銀行存款
2022-02-11 16:23:04
您好 借：管理費用-社保費 借：管理費用-工資 貸：應付職工薪酬-社保費 貸：應付職工薪酬-工資 借：應付職工薪酬-工資 貸：其他應付款-個人社保費 貸：銀行存款
2022-04-04 21:08:14
你好；?? 1、計提工資： 借：管理/銷售費用等 貸：應付職工薪酬——工資 2、計提社保：（企業部分） 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——社保 3、次月發放工資時： 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保（個人部分） 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金／銀行存款 4、上交杜保： 借：應付職工薪酬——社保 其他應收款-個人社保 貸：庫存現金/銀行存款 5、上交個人所得稅： 借：應交稅費——應交個人所得稅 貸：銀行存款
2023-07-07 09:17:54
1. 工資費用：借：應付職工薪酬XXX元；貸：銀行存款XXX元。 2. 社保費用：借：應交社會保險費XXX元；貸：銀行存款XXX元。 擴展信息： 1. 計提發放工資會計分錄指的是公司已經支付給職工的工資，但尚未發放或實際到賬，要求企業按月用當月工資總額計提工資費用，即在當月應付職工薪酬額度上計提工資費用，并同步增加銀行存款額度。 2. 計提繳納社保會計分錄指的是按月應繳納的社會保險費用，要求企業按月用當月應交社會保險費計提，即在當月應交社會保險費額度上計提，并同步增加銀行存款額度。
2023-03-01 12:07:22
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