老師企業12月轉成一般納稅人，11月取得的專票可以入賬抵扣嗎，8月已經成立并經營

瑞睿 追問

2026-01-18 11:37

有收入了就不能抵扣了是嗎老師，價稅合計作為成本可以吧

文文老師 解答

2026-01-18 11:38

有收入了就不能抵扣了 ，價稅合計作為成本 可以

瑞睿 追問

2026-01-18 11:42

1月也開進項專票了，可以勾選抵12月銷項吧老師

文文老師 解答

2026-01-18 11:43

不能，12月所屬期勾選抵扣12月以前的，不能抵以后的

瑞睿 追問

2026-01-18 11:46

好的好的謝謝老師

文文老師 解答

2026-01-18 11:48

不用謝，有幫到你就好。請五星好評！

瑞睿 追問

2026-01-18 11:56

老師你幫看看這是什么情況未什么確認統計不了，我勾選的是12月的，這月申報期截止到20號

文文老師 解答

2026-01-18 12:03

看上面的期間，這已經確認統計了，已經到所屬期1月了

瑞睿 追問

2026-01-18 12:46

老師提示這個可以強制提交嗎，我填寫的收入包含了無票收入，所以減免稅額2%我是按開票+無票收入的2%填寫的

文文老師 解答

2026-01-18 14:34

是的，可以強制提交的

瑞睿 追問

2026-01-18 14:55

還有老師，商貿企業印花稅可以用收入的含稅金額作為基數嗎，不加成本作為基數可以嗎，一般來說大都用什么數作為基數

文文老師 解答

2026-01-18 14:58

通常以利潤表上營業收入+營業成本做為計稅依據。

瑞睿 追問

2026-01-18 15:08

含稅還是不含稅老師

文文老師 解答

2026-01-18 15:11

取利潤表上營業收入+營業成本做為計稅依據