勾選錯誤一筆進項，進項稅額轉出填寫表二，數字怎么填寫不進去呢

靜思 追問

2026-01-14 09:00

我問你呢，怎么填寫表二。哪行可以手動填寫

家權老師 解答

2026-01-14 09:01

關鍵是什么原因不能抵扣？

靜思 追問

2026-01-14 09:02

供貨商來了兩張發票，一張錯誤也未沖紅。勾選就兩張都勾選了。現在進項轉出

家權老師 解答

2026-01-14 09:04

直接在附表2第23b其他欄次，理由：開票錯誤

靜思 追問

2026-01-14 09:05

現在這種簡易申報表，填寫在哪個位置

家權老師 解答

2026-01-14 09:08

我要辦稅-稅費申報及繳納—增值稅及附加稅（費）申報-增值稅及附加稅費申報（一般納稅人適用）-點右上側：我要填表，進改動

靜思 追問

2026-01-14 09:12

供貨商已沖紅這張發票，我還是填寫23b

靜思 追問

2026-01-14 09:14

進去填寫，暫存。從簡表進去數據不存在了。

家權老師 解答

2026-01-14 09:15

已經發起紅字信息申請的填在20行

靜思 追問

2026-01-14 09:17

供貨商已沖紅發票，我填寫20行嗎？

家權老師 解答

2026-01-14 09:18

是的，開了負數發票的轉出就是填20行

靜思 追問

2026-01-14 09:20

分錄怎么寫

家權老師 解答

2026-01-14 09:23

借：原材料等 負數
貸：應付賬款 負數
應交稅費-增值稅-進項轉出 正數

靜思 追問

2026-01-14 09:24

我只是勾選進項，發票沒有入賬

家權老師 解答

2026-01-14 09:27

那么不需要做分錄。只是申報進項轉出就行