敬老院2025年買菜，2026年元月才能開發票，然后通過網銀轉賬，這個怎么下賬，

特 追問

2025-12-31 13:25

知道確定的金額也得需要暫估入賬嗎？比如是20萬，借：業務活動成本：20萬貸：應付賬款暫估20萬
2026年收到發票了，然后付錢了。分錄怎么寫

小菲老師 解答

2025-12-31 13:26

同學，你好 
 
借：業務活動成本  -20萬 
貸：應付賬款暫估  -20萬 
借：業務活動成本  20萬 
貸：應付賬款  20萬 
 
借：應付賬款  20萬 
貸：銀行存款  20萬

特 追問

2025-12-31 13:41

2024年買菜的錢在今天出的，當時沒有下賬，現在怎么做

小菲老師 解答

2025-12-31 13:42

同學，你好 
2024年買菜的錢在今天出的，當時沒有下賬？ 
借：以前年度損益調整 
貸：銀行存款

特 追問

2025-12-31 13:45

嗯，當時沒有做賬。也沒給錢，現在2025年才把票開來，錢也給了。
那這樣子還需要手動調報表嗎

小菲老師 解答

2025-12-31 13:46

同學，你好 
是需要的

特 追問

2025-12-31 13:54

財務軟件里面也需要調整嗎？不會調怎么辦

小菲老師 解答

2025-12-31 13:56

同學，你好 
財務軟件里面不用調整

特 追問

2025-12-31 14:08

好的  謝謝

小菲老師 解答

2025-12-31 14:09

不客氣，祝工作順利