老師下午好，股東私人轉房租租金給房東，那我做賬需要哪些憑證？這個費用到時候利潤還可以扣除算企業所得稅嗎

許小穎 追問

2025-12-30 16:03

因為是不經過公帳，只要拿到發票和付款憑證、合同就可以作為費用扣除嗎

劉艷紅老師 解答

2025-12-30 16:04

是的，是的，這個不用公賬支付沒影響的

許小穎 追問

2025-12-30 16:06

水電費在哪兒開發票呢

劉艷紅老師 解答

2025-12-30 16:13

這個開不了公司的，一般是水電公司開給房東了

許小穎 追問

2025-12-30 16:22

那水電公司開給個人那公司不是不能做費用扣除嗎

劉艷紅老師 解答

2025-12-30 16:24

是的這個不能抵稅的

許小穎 追問

2025-12-30 16:25

那公司租房不能開給公司嗎

劉艷紅老師 解答

2025-12-30 16:27

這個房東去代開可以的

劉艷紅老師 解答

2025-12-30 16:27

只是這個水電費不行

許小穎 追問

2025-12-30 16:34

就是說房租可以代開發票，水電不行是吧？

劉艷紅老師 解答

2025-12-30 16:36

是的，水電費一般是開不了

許小穎 追問

2025-12-30 16:41

老師，小規模納稅人年利潤不超過30萬就不用繳納企業所得稅是嗎

劉艷紅老師 解答

2025-12-30 16:46

沒有這個說法，只有季度開票不超過30W，不用交增值稅

許小穎 追問

2025-12-30 16:48

哦，那就是我記混了。增值稅是季度銷售額不超30就不用交是吧？

劉艷紅老師 解答

2025-12-30 16:49

是的，是的，這個針對的是增值稅

許小穎 追問

2025-12-30 16:50

好的，謝謝

劉艷紅老師 解答

2025-12-30 16:52

不客氣，很高興為你服務