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樸老師

職稱： 會計師

2025-12-24 10:30

先明確：你是承租方，房租發票應由房東（銷售方）開，你自行開的發票不合規，需先處理不合規開票，再按實際租期重開 / 沖紅。
沖紅規則：
專票已抵扣：你作為購買方申請《紅字信息表》，稅務審核通過后，房東必須據此開紅字發票，不是非要房東到場，系統可辦。
房東不配合：書面催告 + 留存證據→向主管稅務機關投訴（房東有開票 / 紅沖義務）→稅務可責令其改正、罰款；仍不配合，可走訴訟要求履行義務并賠償損失。
未實際發生的 1 年租金：沖紅后做進項稅額轉出，多繳稅費可申請退稅，同時調減對應費用，避免稅前扣除風險

Lili 追問

2025-12-24 11:17

老師我們是開的是普通發票，是到稅務機關辦理的，當時也是跟房東協商好了，人家就不愿意意開發票，當時租的時候也說明的。那我沖紅后如何寫分錄當，我們這有合同有啥不算不合規，我們是到稅務局開的。

樸老師 解答

2025-12-24 11:18

沖紅的時候直接紅沖就可以了

Lili 追問

2025-12-24 11:26

老師沖紅了我們什么都不用管了是嗎？因當時我做賬也沒做最后一年。

樸老師 解答

2025-12-24 11:29

是的
紅沖了就可以了

Lili 追問

2025-12-24 11:34

好的，謝謝老師。

樸老師 解答

2025-12-24 11:37

滿意請給五星好評，謝謝

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先沖回之前轉收入的賬務處理： 借：營業外收入?3000 貸：其他應付款?3000 再做退還押金分錄： 借：其他應付款?3000 貸：銀行存款（或庫存現金）3000
2024-12-26 09:58:45
您好 那最好寫個委托付款說明
2024-06-14 12:45:16
你好，借其他應收款貸銀行放款。
2024-03-08 09:30:11
最后一期開票把這個20萬也要開票，因為它是最后一期的房租。
2024-02-21 15:30:04
你好，就是你們收到的押金沒退還嗎？
2023-11-17 09:34:21
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