送心意

樸老師

職稱會計師

2025-12-19 11:07

按 2024 年跨期業務處理:
補記收入:借應收,貸以前年度損益(收入)+ 應交增值稅;
轉成本:借以前年度損益(成本),貸庫存商品;
補稅費:借應交增值稅 / 附加稅,貸銀行存款;
罰沒支出:借營業外支出,貸銀行存款;
結轉損益:借 / 貸利潤分配,貸 / 借以前年度損益。

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2025-12-19 11:08

謝謝老師的解答

樸老師 解答

2025-12-19 11:10

滿意請給五星好評,謝謝

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2025-12-19 11:43

老師,還有個問題稅務局那邊錄完稅款,我之前的留抵稅更不出來,他們讓我錄了這個,這個負數要怎么記賬

Active 追問

2025-12-19 11:44

這個負數要怎么記賬

樸老師 解答

2025-12-19 11:50

就是負數紅沖當時的未開票收入分錄
原分錄負數紅沖

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2025-12-19 11:51

我們以前沒有報未開票收入

樸老師 解答

2025-12-19 11:51

那你為啥未開票收入那列是負數

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相關問題討論
你好 這個是要用應交增值稅_已交稅金
2022-09-20 17:25:20
可以的,可以這么做的。
2023-01-31 16:08:06
你好; 你還要做; 進項稅和 銷項稅要做結轉的 ; 你這個繳納分錄不對哦 ; 你銷項稅是好多 了進項稅好多的?
2023-06-15 13:37:39
學員您好,您的這個轉出增值稅的分錄是錯誤的,應該是 借:應交稅費-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅
2022-04-04 10:29:20
你好,可以結轉,要不會一直掛著。
2024-03-14 13:43:03
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