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家權老師

職稱： 稅務師

2025-12-17 10:55

未開票收入

借：應收賬款/銀行存款
貸：主營業務收入 -未開票
       應交稅費-應交增值稅-銷項稅


如果以后補開發票
貸：主營業務收入 -未開票 負數
貸：主營業務收入 –已開票


在摘要里邊寫明：沖某月未開票收入，本月開票收入
一般納稅人：在附表1未開具發票列填負數
小規模：按扣除補開發票后的收入申報，自己申報沒法通過，需要去大廳

張小寶 追問

2025-12-17 11:15

去大廳需要帶著正確的申報表，申報表指的是什么財務報表嗎，還是增值稅申報表

家權老師 解答

2025-12-17 11:18

是增值稅申報表自己先填

張小寶 追問

2025-12-17 11:18

在電子稅務能導出來對嗎寫上正確的

家權老師 解答

2025-12-17 11:22

是的，自己先填報紙質的，大廳錄入

張小寶 追問

2025-12-17 12:58

未開票確認的這筆，同一家公司改名了，分錄需要怎么做

家權老師 解答

2025-12-17 14:19

叫對方提供更名通知，重新增加名稱

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相關問題討論
您好，對的，是和這個意思的
2023-05-06 11:10:03
是的，這個一般是季報的
2020-02-13 10:10:33
同學，你好 增值稅需要全額繳納的
2022-01-28 13:06:43
同學你好 對的 都是這樣的
2023-01-15 13:54:47
您好， 專票填在第二行和普票第三行就可以了
2023-07-08 21:12:18
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