有個員工11月整月沒上班，社保和公積金正常有給他繳納，社保415.43，公積金104，那申報個稅收入填415.43+104，社保415.43，公積金104，做工資表也是收入415.43+104，個人部份扣除社保415.43+公積金104這樣嗎，我打電話咨詢了稅局，說社保415.43+公積金104，那收入也要填415.43+104，是不是這樣操作之后，后面等他回來上班收入再減去這部份社保和公積金的數據？

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-12-13 08:42

也就是說我上面說的這樣操作是對的是吧

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-12-13 08:44

我昨天特地打電話問了稅局，說正常買社保和公積金，那么收入不能為零，收入也要填上社保和公積金的數據，如果是這樣，那么工資表也要和申報能對應上，也就是說工資也要填社保+公積金個人部份的數據，收入415.43+104-415.43-104=0，工資表要這樣對吧，后面等他上班了，再來減去這部分收入就行了對吧？

董孝彬老師 解答

2025-12-13 08:48

您好，是的，上面描述都 是對的

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-12-13 08:50

還是說當月給了買了社保和公積金，申報的時候不填社保和公積金數據，收入也不填，零申報，等他上班后再一起填上社保和公積金的數據，這兩種方法哪個更規范更好一點

董孝彬老師 解答

2025-12-13 08:53

您好，交了五險一金就要申報，收入就是個人承擔的金額，實發工資為0

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-12-13 08:55

明白了，也就是還是最上面說的那種方法了

董孝彬老師 解答

2025-12-13 08:58

對對，就是上面說的那個方法

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-12-13 09:15

老師，個人經營貸是干什么用的

董孝彬老師 解答

2025-12-13 09:18

您好，個體工商戶或小企業老板借款用生產經營等 

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-12-13 09:19

我們不是個體工商戶，是小企業

董孝彬老師 解答

2025-12-13 09:20

您好，我上面也寫了小企業呀

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-12-13 09:21

意思是老板是去貸款了嗎

董孝彬老師 解答

2025-12-13 09:27

您好，是的，是這么理解的

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-12-13 09:31

是貸款買房還是公司經營用呀

董孝彬老師 解答

2025-12-13 09:39

您好，是公司經營哦，

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-12-13 14:17

董老師，還在嗎？發現公司收到的投資款都沒有申報印花稅怎么辦

董孝彬老師 解答

2025-12-13 14:19

更正申報呀，沒有其他辦法，這有滯納金的。要么您就申報在25年，稅務查了也就補之前的滯納金，運氣好不查就不交滯納金了

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-12-13 14:20

我可以現在把之前的申報了嗎

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-12-13 14:31

沒有核定按年，我剛才點進去看了一下，新增印花稅稅源是按次的，我可以把之前沒有申報過的，今天一次給申報了嗎

董孝彬老師 解答

2025-12-13 14:36

您好，我說的就是這個意思，稅務查了，也是補以前的滯納金，從申報的今天開始就不會算滯納金了

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-12-13 14:37

我的意思是說沒有核定按年，我剛點進去看了印花稅是按次的，我可以今天把之前 沒有申報的一次給申報了嗎

董孝彬老師 解答

2025-12-13 14:39

對呀，我就是這個意思，稅務風險還是存在的，但從今天開始沒有滯納金了