老師，發工資實際是0，個稅申報是社保金額，老師，發工資分錄，是不是 借管理費用 ， 貸應付職工薪酬- 2. 借 應付職工薪酬 貸 其他應付款 -社保 其他應付款-公積金呢，謝謝

靜～sophia 追問

2025-12-09 14:44

老師，那公積金扣款了，科目余額表是平的，那貸方 其他應付款-社保，科目余額表是有貸方余額的，實際是沒有發工資，我可以 借 其他應付款-社保 貸其他應付款 -個人，您看可以嗎，不可以的話，怎么平呢，謝謝

劉艷紅老師 解答

2025-12-09 14:47

你們公司支付了 
借：其他應付款-社保  
其他應付款 -個人 
貸：銀行存款