明明白白 追問

2025-11-28 15:30

那申報(bào)增值稅報(bào)表的收入和所得稅的收入就不一致了，我們是有300萬的固定資產(chǎn)又賣了300萬，這種怎么做賬

明明白白 追問

2025-11-28 15:31

我們是盤盈了300萬

小菲老師 解答

2025-11-28 15:31

同學(xué)，你好 
折舊金額多少？

明明白白 追問

2025-11-28 15:32

沒有折舊折舊，直接盤盈了就賣了

小菲老師 解答

2025-11-28 15:33

借：固定資產(chǎn)清理300  
貸：固定資產(chǎn)300  
  
借：銀行存款300 
資產(chǎn)處置損益 300/1.13*0.13  
貸：固定資產(chǎn)清理300  
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷 300/1.13*0.13

明明白白 追問

2025-11-28 15:38

那我正常交增值稅對(duì)嗎

明明白白 追問

2025-11-28 15:40

這部分增值稅我要全額交，我的增值稅申報(bào)表那該怎么填呢，按收入填寫嗎，因?yàn)槲疫€給對(duì)方開了300萬發(fā)票

小菲老師 解答

2025-11-28 15:42

同學(xué)，你好 
按照收入填寫

明明白白 追問

2025-11-28 15:44

那我所得稅報(bào)表呢 也要填寫這部分收入對(duì)嗎

小菲老師 解答

2025-11-28 15:46

同學(xué)，你好 
不用，這部分是計(jì)入固定資產(chǎn)清理和資產(chǎn)處置損益的

明明白白 追問

2025-11-28 15:54

好的謝謝老師。

小菲老師 解答

2025-11-28 15:54

不客氣，祝工作順利