我們是生產有機肥和化肥的企業。有機肥是免稅，獨立核算。 請問：1、用于有機肥的原料，進項發票平臺如何處理？帳上如何分錄？

不見不散 追問

2025-10-28 20:02

1、不抵扣勾選是說進項轉出嗎？
2、帳務上需要體現進項嗎？還是入帳時就直接都時原料？

郭老師 解答

2025-10-28 20:05

不抵扣勾選是直接不認證，加稅合計做帳
不需要做進項稅額直接做原材料

不見不散 追問

2025-10-28 20:07

如果在生產過程中領用了原料，這部分原料是一張大發票，可能只有一半用于免稅產品，那平臺怎么勾選？

郭老師 解答

2025-10-28 20:08

那全部認證不允許抵扣的在進項轉出

不見不散 追問

2025-10-28 20:16

那就是進項稅額轉出其實不在平臺勾選里體現，平臺只分抵扣勾選和不抵扣勾選；進項轉出只在帳上和報表是體現對吧？

郭老師 解答

2025-10-28 20:19

是的對的是的對的是的