老師我咨詢一下，那個我公司沒有業務，就給法人每月做200元工資，沒有發放計提了，個稅系統申報了。領導說等有業務一塊發。我在填報季度所得稅申報表時，發放那欄要不要填報數據，計提的成本費用我填上了

zym 追問

2025-10-23 13:39

我是填零了，可是我個稅系統申報了，會不會到時比對不通過。我個稅系統一直零申報的，后來不是老提示不讓零申報嗎？這才給法人做200元每月。并申報個稅了

樸老師 解答

2025-10-23 13:41

貳佰太少了吧，交社保了嗎

zym 追問

2025-10-23 13:45

沒交，什么業務都沒有呢，想做業務一直沒做

樸老師 解答

2025-10-23 13:45

那你就按貳佰來做吧

zym 追問

2025-10-23 13:45

就因為不讓零申報才給報了200，我就做計提了

樸老師 解答

2025-10-23 13:45

嗯，沒發那你就零申報哦

zym 追問

2025-10-23 13:46

現在這新的規定企業所得稅申報表格式不是變了嗎？我就想這個要怎么填自已拿不定主意了，想問問老師

樸老師 解答

2025-10-23 13:46

是的
第二行是零
第一行就是1800

zym 追問

2025-10-23 13:53

對老師我就是這么填的，可是到年底稅務系統會核對嗎

zym 追問

2025-10-23 13:54

一般申報個稅不是都發放才申報嗎？我這種情況稅務會找嗎？我們是小規模納稅人

樸老師 解答

2025-10-23 13:54

同學你好
這樣就是對的哦

zym 追問

2025-10-23 13:56

我理解和填報的跟老師說的一樣的，就是擔心后續稅務系統對比，稅務找我

樸老師 解答

2025-10-23 13:57

這樣填就是正確的

zym 追問

2025-10-23 13:59

老師那我就這樣申報了哦

樸老師 解答

2025-10-23 13:59

就是這樣的
你不放心可以問問12366或者你們稅局

zym 追問

2025-10-23 14:01

不問了聽老師的

樸老師 解答

2025-10-23 14:02

好的，滿意請給五星好評，謝謝

zym 追問

2025-10-23 14:03

還有老師我問一下，就是固定資產計提完折舊了。也不能使用了，這個怎么辦，賣也沒有要，都壞了，比如電腦，老舊淘汰了，還有一些桌椅板登，過去了都一拆就一塊一塊的了。我還要做賬務處理嗎

樸老師 解答

2025-10-23 14:05

那你之前購買的時候都計入固定資產了嗎
如果這樣折舊完了且不能用了就做固定資產清理

zym 追問

2025-10-23 14:06

入固定資產了，也計提完折舊了，現在就是不能用了那破爛堆著呢，要扔了

樸老師 解答

2025-10-23 14:09

那就做
借累計折舊
貸固定資產