老師，問下我們公司7月份有未開發票收入，已經申報做賬了，現在9月份客戶要求我們開發票，那會計分錄怎么做？納稅申報我是直接扣除了

夢玉婷 追問

2025-10-13 11:49

7月份同時己經收到貨款

夢玉婷 追問

2025-10-13 11:50

現在9月份通知補開發票給客戶，現在開出發票怎么做會計分錄

家權老師 解答

2025-10-13 11:53

未開票收入
借：應收賬款/銀行存款
貸：主營業務收入 -未開票
       應交稅費-應交增值稅-銷項稅












 



如果以后補開發票
貸：主營業務收入 -未開票 負數
貸：主營業務收入 –已開票

夢玉婷 追問

2025-10-13 12:16

老師，沒明白的回復！我現在問題是：客戶7月份未讓我們開發票，但同時把他們未開發票的金額已經付給我們公司，現在9月份客戶通知補開未開發票的收入款，現請教下怎么做會計分錄。

夢玉婷 追問

2025-10-13 13:53

老師，沒明白你的回復！我現在問題是：客戶7月份未讓我們開發票，但同時把他們未開發票的金額已經付給我們公司，現在9月份客戶通知補開未開發票的收入款，現請教下怎么做會計分錄。

家權老師 解答

2025-10-13 14:08

7月份已經申報未開票收入，現在補開發票就是我那樣做賬的，有什么疑問嗎？

夢玉婷 追問

2025-10-13 14:10

未開票收入
借：應收賬款/銀行存款
貸：主營業務收入 -未開票
應交稅費-應交增值稅-銷項稅

如果以后補開發票
貸：主營業務收入 -未開票 負數
貸：主營業務收入 –已開票
銷項稅不需要做會計分錄？

家權老師 解答

2025-10-13 14:12

對呀，后期補開發票不影響交稅的，因為沒有增減收入

夢玉婷 追問

2025-10-13 14:17

哦，那憑證摘要還是要寫清楚沖減及補開發票吧

家權老師 解答

2025-10-13 14:19

摘要就寫補開某公司發票