已經在匯算清繳調增的暫估成本，怎么在科目余額消掉，因為金額很大，不想一直掛在暫估上。 暫估入庫的時候分錄是這樣做的；借：庫存商品 代：應付賬款-暫估 借：主營業務成本 貸：庫存商品 確認暫估的票收不回來了，并且也沒有付款，（大概率款也不付了）

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2025-09-23 08:59

是真是的暫估，或是從老板爸爸的公司進的，所以一直沒付款，現在就是我們付款，對方就開票，不付款對方不開票；

家權老師 解答

2025-09-23 09:00

那么就一直掛著，除非付款，或者對方注銷了

微信用戶 追問

2025-09-23 09:01

現在大概率是沒錢付款了，且長期缺票，之前的暫估還是2020年的，21-24沒有暫估，今年又暫估100多萬，不知道怎么辦了，想把暫估的余額消掉

家權老師 解答

2025-09-23 09:02

真實的暫估不管他，匯算的時候沒取得發票納稅調增就行

微信用戶 追問

2025-09-23 09:02

一直掛在應付款 -暫估嗎？現在月200多萬了，要是查起來會不會又要全部調增啊

家權老師 解答

2025-09-23 09:03

是的，就是計入應付款 -暫估，匯算的時候沒取得發票納稅調增就行

微信用戶 追問

2025-09-23 09:03

現在的暫估余額200多萬了

家權老師 解答

2025-09-23 09:04

那個不是你的問題，沒有發票就納稅調增

微信用戶 追問

2025-09-23 09:05

好的，要是成本納稅調增100萬，會不會有風險啊

微信用戶 追問

2025-09-23 09:06

我21年接手，發現20年暫估100多萬，都沒有調增，現在到我手上了，不知道怎么辦

家權老師 解答

2025-09-23 09:08

以前的不管他，你只管自己接手以后的

微信用戶 追問

2025-09-23 09:09

好的，我知道了，謝謝

家權老師 解答

2025-09-23 09:09

不客氣，祝你工作順利。感覺不錯的話，麻煩給個五星好評哦。