老師，我們是找發票，1-12月份都沒有繳納企業所得稅，那匯算清繳為什么繳納了2萬多的企業所得稅呢，謝謝老師

靜～sophia 追問

2025-09-10 15:00

老師，那1-12月暫估入賬，后面收入增多了，也就是12月份盈利了，盈利了12月也要繳納企業所得稅的啊，但是去年12月也沒有繳納企業所得稅，就是匯算清繳交了2萬多，謝謝老師

劉艷紅老師 解答

2025-09-10 15:02

那就可能是暫估了，后面沒有收到發票調增了成本

靜～sophia 追問

2025-09-10 15:15

老師，我們是1-12月都暫估，一年都不繳納所得稅，只是匯算清繳交2.3萬，我用什么方法能讓匯算請繳繳納2.3萬，并且保證1-12月暫估不繳納所得稅呢，謝謝老師

劉艷紅老師 解答

2025-09-10 15:16

取得發票，有發票就可以了

靜～sophia 追問

2025-09-10 15:18

老師，我是新手，我不明白，就是全年都是沒有繳納到12月也沒有繳納所得稅，為什么匯算繳納，我要是倒退，想交2萬多所得稅，怎么到推呢，謝謝老師

劉艷紅老師 解答

2025-09-10 15:18

你要看下你暫估了多少，你們是小微企業吧

靜～sophia 追問

2025-09-10 15:25

老師，我是新手，先問這個問題，就是4個季度都暫估，最后年底做本年利潤6萬多貸利潤分配6萬多，為什么有盈利，沒有1月份繳納企業所得稅呢，是不是本年利潤這塊不用繳納所得稅，還是得繳納所得稅呢，謝謝老師

劉艷紅老師 解答

2025-09-10 15:28

不分紅就不需要交個稅，這個有盈利不用交稅，是以前有彌補的虧損，

靜～sophia 追問

2025-09-10 15:30

老師，就是說年末有盈利，也不用繳納企業所得稅，對吧

劉艷紅老師 解答

2025-09-10 15:31

是的，如果以前有虧損，是不用交的

靜～sophia 追問

2025-09-10 15:32

老師，在哪里能看出以前年度有虧損呢，謝謝老師

劉艷紅老師 解答

2025-09-10 15:34

你看下你申報的企稅報表，有個彌補虧損

靜～sophia 追問

2025-09-10 15:35

老師，假如公司本年累計凈利潤200萬，實現的本年利潤6萬，那么我想繳納匯算2萬多所得稅，需要找多少成本票，我怎么到推計算出來呢，關鍵是讓匯算繳納兩萬多所得稅，謝謝老師

劉艷紅老師 解答

2025-09-10 15:38

如果是小微企業，用2/0.05=40，這個40是利潤，如果收入是200W，需要160W的成本票

靜～sophia 追問

2025-09-10 15:42

老師點贊，我研究一下，我是新手，老板讓找票，就繳幾萬的稅，我就不會了，而且是匯算繳納企業所得稅，我看看哈

劉艷紅老師 解答

2025-09-10 15:44

你要企業所得稅那個表，用收入減去成本費用有利潤就要是交的稅

靜～sophia 追問

2025-09-10 15:45

老師，是200萬本年累計凈利潤，不是2萬，您在幫忙給計算一下，謝謝

劉艷紅老師 解答

2025-09-10 15:47

如果是小微企業，凈利潤是200W，利潤是210W樣子，企稅是10W

靜～sophia 追問

2025-09-10 15:50

老師，計算過程能說一下嗎，要是利潤總額200萬，200*0.05=10萬所得稅，那么凈利潤應該是200-10=190萬，對么

靜～sophia 追問

2025-09-10 15:51

老師，您說的利潤是210萬事利潤總額么，要是利潤總額210  210*0.05=10.5 那凈利潤是199. 謝謝老師

劉艷紅老師 解答

2025-09-10 15:53

200/0.95=210.53，這個是利潤，要交的就是10.5