老師好，我25年2月做了一筆對24年賬務的調整，沒有用以前年度損益調整科目，導致審計這次來做半年度審計又是這個差額，該怎么處理呀？是不管它，還是依然要重新調賬呢？

寧兒 追問

2025-09-10 08:44

老師，請問我已經這樣做了，還要怎么制單呢？

宋生老師 解答

2025-09-10 08:45

你好，你都做負數沖減后，然后按正確的重新做就好了。

寧兒 追問

2025-09-10 10:59

最終正確的應該是要怎么做呢？

宋生老師 解答

2025-09-10 11:01

你好，這個老師不清楚實際業務。沒辦法判斷。
你只說了我25年2月做了一筆對24年賬務的調整，沒有用以前年度損益調整科目，導致審計這次來做半年度審計又是這個差額

寧兒 追問

2025-09-10 11:05

審計意思是我是在25年調的這個24年的業務，所以要用到以前年度損益調整這個科目才行，但這個科目我不知道怎么用才是對的

宋生老師 解答

2025-09-10 11:07

你好，你實際發生 什么業務了呢

寧兒 追問

2025-09-10 16:13

以前會計科目做反了的，我在下一年做更正，我把以前的分錄也截圖發您吧

宋生老師 解答

2025-09-10 16:18

你好，你這幾個都錯了是嗎
做紅字沖減，涉及損益類的科目，用以前年度損益調整替代。

寧兒 追問

2025-09-10 17:33

我就是不知道具體分錄要怎么做

宋生老師 解答

2025-09-10 17:34

比如第一個.借預付賬款-14000
貸以前年度損益調整-14000

宋生老師 解答

2025-09-10 17:34

第二個如果錯了,也是一樣,借銀行存款-430
貸以前年度損益調整-430