老師，小規模企業銷售額小于10萬是不是不用交稅，那有一筆銷項400多的稅額，記錄銷項了，那么月底需要做什么分錄呢，謝謝老師

靜～sophia 追問

2025-09-09 13:36

老師，是計入借 應交稅額 銷項，貸營業外收入么，謝謝老師

宋生老師 解答

2025-09-09 13:38

你好，是的，就是這樣了。

靜～sophia 追問

2025-09-09 13:51

老師，是借 應交稅額- 二級是什么，是未交增值稅，還是銷項呢  袋 營業外收入 二級科目是減免稅款，還是政府補貼呢，謝謝老師

宋生老師 解答

2025-09-09 13:56

你好，你是一般納稅人嗎

靜～sophia 追問

2025-09-09 13:58

老師，我們是小規模企業

宋生老師 解答

2025-09-09 13:59

你好，小規模不需要那么多科目
就是應交稅費-應交增值稅就可以了。

靜～sophia 追問

2025-09-09 14:04

老師，那做銷售收入的時候，袋 應交稅費-應交增值稅 有銷項稅額么，只選擇應交稅額-應交增值稅，不選擇銷項稅額，點不上來，怎么辦，謝謝老師

宋生老師 解答

2025-09-09 14:05

你好，你可以設置一個應交稅費-應交增值稅-小規模。這樣就好了。

靜～sophia 追問

2025-09-09 14:07

老師，那季末底，在借 應交稅額 二級是小規模，還是 應交增值稅  呢，謝謝老師

宋生老師 解答

2025-09-09 14:08

你好，二級是應交增值稅了。

靜～sophia 追問

2025-09-09 14:09

老師，只是選擇應交增值稅選擇不了，那季末底是不是也借應交稅額-小規模么，謝謝老師

宋生老師 解答

2025-09-09 14:10

你好，是的。一樣的了。